세금대왕 칼럼

스타트업
법인설립

스타트업 법인설립, 첫단추가 중요합니다.

안녕하세요.

스타트업 전문 세무사, 세무법인 엑스퍼트 스타트업센터입니다.

스타트업의 법인설립은 일반적인 업종과 달리 동업자나 투자자 등 여러 이해관계인이 얽혀 있어,

대표자 선정, 주주 구성, 자본금 규모 등 초기 설계가 매우 중요합니다.

오늘은 스타트업 대표님들이 가장 궁금해하시는 법인 설립의 핵심 포인트를 명확하게 짚어드리겠습니다.

스타트업은 일반 기업과 달리 '성장'을 위한 자본 조달이 필수적인 산업 형태입니다.

따라서 법인 설립 시 일반 기업과는 다른 고려 사항들이 존재하며,

초기 설계가 장기적인 성장에 큰 영향을 미칩니다.

1. 자본금 설정: 재무 건전성의 첫 단추

스타트업은 대부분 주식회사로 설립되며, 최소 100만원으로도 설립은 가능합니다.

하지만 향후 재무 비율, 신용도, 정부 지원금, 투자 유치 등을 고려했을 때

자본금을 너무 적게 설정하면 기업의 건전성이 낮아 보이거나 재무 비율에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

미래 예상 운영 비용과 투자/대출 심사를 고려하여 적절한 자본금 규모를 설정하는 것이 중요하며,

본금 대비 부채 비율도 중요한 지표로 활용됩니다.

2. 사업 목적: 미래 계획을 담는 그릇

법인 등기에 기재하는 사업 목적은 곧 스타트업의 '미래 계획서' 와 같습니다.

IR(투자자 관계)에서 제시할 사업을 정관에 미리 넓고 포괄적으로 담아두지 않으면,

추후 사업 확정 시마다 추가 등기 비용이 발생할 수 있습니다.

다만, 창업 감면 혜택과도 연계되므로, 단기/중기적으로 실행할 핵심 업종 위주로 설정하는 것을 추천합니다.

3. 주주 구성: 신중한 의사 결정 구조 설계

1인 주주로도 법인 설립은 가능하지만, 스타트업은 공동 창업 형태가 많습니다.

이때 주주 구성을 신중하게 해야 합니다.

- 50:50 지분 분할은 지양: 지분이 균등하면 의사 결정 과정이 지연되거나 어려워져 빠른 성장에 걸림돌이 될 수 있습니다.

- 대표자에게 결정권 집중: 투자자들은 대부분 결정권자가 명확한 회사를 선호하며,

신속한 의사 결정을 위해 대표자의 지분 비율을 높게 설정하는 것이 유리합니다.

- 향후 지분 정리의 용이성: 지분 비율이 50%인 경우 추후 지분 정리 시에도 원활하지 않은 경우가 많습니다.

법인설립은 얼마나 걸리나요?

- 등기 자체는 3~7일 소요

- 사업자 등록은 당일~2일 내 발급

-> 넉넉히 10일 정도 소요됩니다.

법인설립은 다 비슷한 거 아닌가요?

아닙니다. 스타트업은 다릅니다.

스타트업은 자본 조달과 성장의 특성에 맞춰 일반 기업의 정관이 아닌

스타트업 특성에 맞는 필수 약관이 반드시 포함되어야 합니다.

(예: 제3자 신주 배정, 스톡옵션 관련 조항 등)

단순히 법인 등기를 싸고 빠르게 처리하는 것이 중요한 것이 아니라,

성장 단계에 맞는 법인 구조를 설계하는 것이 가장 중요합니다.

법인 설립 구조는 몇 년간 회사를 끌고 나갈 기본 틀이 되기 때문입니다.

법인 등기는 단순히 저렴하고 빠르게 처리하는 문제가 아닙니다.설립 초기부터 꼼꼼한 검토를 통해 탄탄한 법인 구조를 설계하는 것이 중요합니다.스타트업 법인 설립을 고민 중이시라면, 혼자 결정하지 마십시오.법인 설립은 단 한 번으로 끝나는 것이 아니라, 그 구조가 향후 몇 년간 사업을 이끌어가게 됩니다.어떤 구조로 설립해야 귀사에 가장 유리할지 판단이 서지 않으신다면,세무법인 엑스퍼트 스타트업센터로 지금 바로 문의하세요.대표님의 성장과 다음 투자 라운드를 함께 고민하는 스타트업 전문 세무 파트너가 되겠습니다.지금까지 세무법인 엑스퍼트 스타트업센터였습니다.▼ 스타트업 전문 세무사 - 상담신청 ▼

전자상거래
이커머스세금

이커머스 사업 세금, 매출은 느는데 왜 통장에 남는 돈은 줄어들까요?

안녕하세요.

세무법인 엑스퍼트 강남점

전자상거래 전문 강효정 세무사입니다.

이커머스 사업을 하다보면 매출이 계속 늘고있지만, 정작 남는 돈이 없거나

세금이 너무 많이 나오는 경우가 있습니다.

처음에는 광고비 때문인 거 같고, 그 다음엔 수수료인 것 같다가

결국 마지막에는 "세금"이 가장 크게 느껴지는 시점이 옵니다

이커머스 사업세금은 단순히 얼마 벌었으니, 얼마 낸다 의 문제가 아닌

사업구조를 어떻게 설계했느냐에 따라 완전히 달라지는 영역입니다

오늘은 이커머스 사업 세금 구조에 대해 상세히 설명해 드리겠습니다

셀러들이 많이 실수하는 부분도 설명드릴 예정이니

지금부터 설명드리는 내용을 끝까지 꼭 읽어주세요

이커머스 사업 세금, 기본 구조부터 정리해야합니다

이커머스 사업자는 생각보다 다양한 세금을 동시에 관리 해야합니다

1. 부가가치세 (1월 / 7월 ) 신고

2. 소득세 또는 법인세

3. 원천세, 4대 보험 (직원, 외주 인력 발생 시)

특히 온라인 판매는 플랫폼 정산구조, 수수료, 광고비, 환불, 환율까지 얽히면서

세금 계산이 오프라인 사업보다 훨씬 더 복잡해집니다

이커머스 매출, 전부 세금 신고 대상일까요?

결론부터 말씀드리면, 넵 맞습니다

✓ 국내 플랫폼 매출

✓ 해외 오픈마켓 매출✓ 외화로 정산 받는 매출

모두 세금 신고 대상입니다

예를 들어 쿠팡, 네이버 스마트스토어에서 발생한 매출은 물론

해외 플랫폼 매출도 사업자가 한국에 있다면

국내 사업자의 매출로 봅니다

"플랫폼에서 다 정산해주니까, 신경 안써도 되겠지?"라는 생각은 실무적으로 가장 위험한 판단 중 하나 입니다

부가세, 이커머스 사업자는 어떻게 신고할까?

이커머스 사업자는 원칙적으로 매년 1월, 7월 부가세 신고를 합니다

국내 판매는 부가세 10%해외판매는 (수출 요건 충족 시) 영세율 적용 되어 0% 입니다하지만 여기서 가장 중요한 포인트는 "영세율" 입니다영세율은 세금이 없는 것이지, 신고의무가 없는 것은 아닙니다영세율 매출도 반드시 매출 신고를 해야하고, 증빙이 없으면 영세율이 부인될 수 있습니다

이커머스 사업자가 가장 많이 하는 세금 실수

실제 상담에서 정말 자주 보는 실수들입니다

✕ 플랫폼에서 입금 된 정산 금액을 매출로 신고✕ 광고비, 수수료를 비용처리 하지 않음

✕ 해외 판매인데 영세율 증빙 누락

✕ 개인카드, 개인계좌 사용으로 비용 부인

✕ 매출이 커졌는데도 계속 개인사업자 유지

이런 실수들이 쌓이면 어느순간 한 번에 추징 + 가산세로 돌아옵니다

이커머스 사업, 매출이 커질 수록 세금이 불리해지는 이유

이커머스 사업은 구조적으로

- 플랫폼 수수료 비중이 크고

- 광고비 지출이 많으며

- 마진율 변동이 큰 사업입니다

하지만 이를 고려하지 않고, 일반적인 세무 처리 방식으로 접근하면

실제보다 소득이 과대 계산되는 경우가 많습니다

그래서 매출이 일정 수준을 넘기면 아래 고민을 반드시 해야합니다→ 지금 법인전환이 유리한지→ 인건비 구조를 어떻게 가져갈지

→ 광고비, 수수료를 어떻게 정리할지→ 재무제표를 어떻게 관리할지

왜 이커머스 사업자에게 '세무설계'가 중요할까?

이커머스 사업세금은 "나중에 잘 신고하면 되지" 의 문제가 아닙니다

초기에 구조를 잘못 잡으면

✕ 세금이 계속 많이 나오고

✕ 수정신고 비용이 반복되고

✕ 투자, 대출 시 불리한 재무제표가 만들어집니다

반대로, 처음부터 구조를 잘 설계한다면

✓ 세금을 줄이고

✓ 환급은 챙기고

✓ 사업 확장과 법인전환까지 훨씬 수월해집니다

이런 이커머스 사업자라면 꼭 점검해보세요

✓ 연 매출 1억을 넘기기 시작한 경우

✓ 광고비, 수수료가 매출의 큰 비중을 차지하는 경우

✓ 해외 판매 비중이 늘어난 경우

✓ 세금이 매년 급격히 늘고 있는 경우

✓ 법인전환을 고민 중인 경우이커머스의 사업 세금은 매출이 커질수록 "전문 영역" 이 됩니다

이커머스 사업에서 정말 중요한 건 단순히 매출을 늘리는 것이 아닌

번 돈을 지키는 구조를 만드는 것입니다

똑같은 매출이어도 세무처리 방식에 따라 대표님 손에 남는 돈은 완전히 달라집니다매출이 커질수록 혼자서 세금을 챙기기엔 한계가 옵니다 특히 이커머스, 스타트업 사업은 일반 세무처럼 처리하면

불리한 숫자가 만들어지기 쉽습니다

이커머스 사업 세금이 고민 된다면 전자상거래 구조를 이해하는 세무사와 함께

한 번쯤은 꼭 점검해보시는 걸 권해드립니다

세무법인 엑스퍼트 강남점으로 연락주시면

대표님 상황에 맞는 최선의 해결 방안을 제시해드리겠습니다

초기설계가 앞으로 몇 년의 세금을 바꿉니다

지금까지 전자상거래 전문, 강효정 세무사 였습니다

▼ 전자상거래 전문세무사 - 상담신청 ▼

전자상거래
쇼피

쇼피 세무사, 쇼피 전문으로 하고 있는 곳을 찾고 있다면?

안녕하세요.

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래 전문 강효정 세무사입니다.

쇼피로 해외 판매를 하고 계신데 세금 신고 때문에 불안하시거나

쇼피 수수료와 광고비는 어디까지 비용으로 인정되는지 헷갈리시는 경우가 있습니다

또한 기존 세무대리인이 쇼피 구조를 잘 모르는 것 같다면 이 글을 끝까지 읽어보세요오늘 은 쇼피 세금구조와 셀러분들이 많이 하는 실수에 대해 말씀드리겠습니다

쇼피 플랫폼, 왜 다른 플랫폼보다 세무처리가 더 까다로울까요?

쇼피는 국내 오픈마켓과 구조가 완전히 다릅니다- 해외 소비자 대상 판매

- 외화 정산 구조

- 국가별 세금/환율 차이

이 구조를 이해하지 못한 채 세무 기장을 처리하면

아래와 같은 문제가 실제로 자주 발생합니다

해외 매출 누락또는 과소 신고

쇼피 수수료, 광고비 비용처리 누락

해당 내용 때문에 저희를 찾아오신 대표님들도 꽤 있으십니다

쇼피 세무에서 가장 실수가 나오는 사례

1. 매출누락

쇼피 매출은 "해외에서 벌었으니 한국 세금과 무관"하지 않습니다특히, 해외에 법인설립을 하여 해외에서 매출신고를 하더라도한국에서 거주하고 있는 사업자라면 한국에서 세금 납부 의무가 있습니다2. 쇼피 수수료, 광고비 비용 처리쇼피 셀러는 플랫폼 수수료, 광고비, 해외 결제 수수료 비중이 큽니다이 비용을 제대로 처리하지 못하면 실제보다 이익이 과대 계산되고 불필요한 세금을 내게 됩니다쇼피는 인보이스가 수십장으로 나오기 때문에, 이걸 제대로 반영하는 것이 중요합니다저희는 별도 자체 프로그램을 사용하고 있기 때문에, 빠르게 인보이스 수수료 계산을 하여 처리하고 있습니다

쇼피 세무에서 가장 많이 발생하는 실수

실제 상담에서 정말 자주 나오는 사례입니다"해외 판매라 신고 안 해도 된다고 안내 받은 경우""쇼피 수수료를 비용 처리하지 못한 경우""매출을 잘못 신고해 가산세가 발생한 경우"대표님들은 저희를 찾아오시고 이렇게 말씀하십니다" 처음부터 쇼피 잘 아는 세무사를 찾을 걸 그랬어요 "

쇼피 세무사, 이런 기준으로 선택하세요

쇼피 셀러라면 세무사를 선택할 때 반드시 확인하셔야 합니다

1. 해외 플랫폼 매출 신고 경험이 있는지2. 쇼피 정산 구조를 이해하고 있는지

3. 법인전환, 확장까지 함께 설계해주는지많은 분들이 저희쪽으로 세무사를 이관하시면서 말씀해주신 내용들이 있습니다

"지금 세무대리인은 이 플랫폼을 몰라서 담당자가 바뀔때마다 제가 교육을 해줘야해요""제가 왜 이 플랫폼에 대해서 담당자한테 하나하나 설명해야하는지.. 바빠죽겠는데"단순히 "기장만 해주는 세무사"가 아니라 쇼피 구조를 이해하고

대표님 사업의 다음 단계까지 보는 세무사가 필요합니다

사업을 하시다보면 매출이 커질수록

혼자서 세무를 관리하기에는 분명한 한계가 옵니다매출을 늘리는 것도 중요하지만 세금관리가 되지 않는다면

번 돈을 대부분 세금으로 내게 되는 상황이 생길 수 있습니다

같은 쇼피 매출이라도 회계 , 세무 처리 방식에 따라

재무비율과 세금 결과는 완전히 달라집니다

일반 세무 기준으로 처리하면 쇼피, 해외 셀러에게 불리한 숫자가 만들어질 수 있습니다

쇼피 세무가 고민되신다면

세무법인 엑스퍼트 강남점으로 연락주세요

큐텐, 쇼피 등 글로벌 마켓과 오픈마켓을 포함한

전자상거래를 전문으로 세금 문제를 해결해드리고 있으며,

대표님 상황에 맞는 최선의 해결방안을 제시해드리겠습니다

쇼피 세무사 선택, 지금이 가장 중요할 수 있습니다

▼ 전자상거래 전문세무사 - 상담신청 ▼

전자상거래
쇼핑몰법인

쇼핑몰 법인설립 A to Z

안녕하세요.

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래 전문 강효정 세무사입니다.

쇼핑몰 사업은 매출 성장 속도가 빠르고 광고비/플랫폼 수수료가 함께 늘어나는 구조이기 때문에

세금 구조를 언제 바꾸느냐에 따라 "남는 돈"의 차이가 크게 벌어집니다

많은 분들이 "지금 법인으로 가는데 맞는 타이밍일까요?" 라고 여쭤보시는데

오늘은 쇼핑몰 법인설립 시점부터 많이 실수하는 부분까지 상세하게 설명해드리도록 하겠습니다

쇼핑몰 법인설립, 왜 다들 고민할까요?

개인사업자 쇼핑몰은 매출이 늘어날 수록 세금 구조적으로 불리해질 수밖에 없습니다

개인사업자 vs 법인, 핵심차이

개인사업자와 법인사업자의 차이를 간단하게 표로 나타낸다면 아래와 같이 나타낼 수 있습니다

2026년 기준, 쇼핑몰 이익이 1억 이상이라면 법인전환을 검토해볼 만한 구간입니다

1. 연 매출 15억 이상

2. 이익 1~2억 이상

단, 창업감면을 100% 받고 계신다면, 100%를 받은 후 법인설립을 하는 것이 유리합니다

(법인설립을 통해, 창업감면 100%를 받는 것은 잘못된 세무 전략입니다)

또한, 개인사업자는 그 해에 발생하는 이익에 대해 모두 세금이 부과되지만

같은 이익이라도 세후로 남는 금액이 달라집니다

법인설립은 단순히 세금을 줄이는 수단이 아닌

쇼핑몰을 '확장 가능한 사업구조'로 바꾸는 선택입니다

쇼핑몰 법인설립 준비사항 한 번에 정리하기

법인설립 자체는 어렵지 않습니다.

- 기본 준비 사항 -

상호: 관할 내 중복 불가

자본금: 100만 원 이상

(1인 법인 가능, 만약 개인사업자에서 법인전환이라면 일정 규모 자본금으로 전환해야 포괄세감면 양수도 가능)

사업목적: 전자상거래 소매업, 통신판매업 필수

주소: 현재 개인사업자 주소지에서 법인 명의로 임대차 계약서 작성 필수

쇼핑몰 법인설립 절차 (2026년 기준)

1. 법인명 정하기

2. 개인인감증명서, 정관, 주주명부, 잔고증명서 준비

3. 등록 면허세, 교육세 납부

4. 홈택스 사업자등록과 통신판매업 신고

자본금 100만원, 수도권 기준 세금까지 약 100만원이 발생합니다

법인설립 후 반드시 해야할 것들

✓쇼핑몰 플랫폼 입점 (법인 서류 제출)

✓ 자사몰인 경우 PG 계약 (토스페이먼츠 등) ✓ 법인 통장 / 카드 개설

✓ 부가세 (1/4/7/10월), 법인세 (3월) 신고 준비✓ 영업권 평가

쇼핑몰 법인설립, 실제 상담에서 가장 많이 보는 실수

대표님들께서 가장 많이 겪는 상황입니다

1. 매출이나 이익 고려 없이 단순세율이 낮은 것만 보고 법인설립하시는 경우

→ 법인이 단순세율이 낮다고 하여 매출이나 이익을 고려하지 않고 법인설립을 하신다면

오히려 세금이 증가하는 역효과를 보실 수 있습니다 2. 단순히 개인사업자를 폐업하고 신규로 법인을 설립하신 경우

→ 사업 이력이 단절 되거나 개인사업자를 폐업하여 플랫폼 양수도가 불가능한 사례가 있습니다

3. 법인은 만들었지만 개인사업자처럼 사용하여 세무 리스크가 발생하는 경우

→ 법인은 개인사업자와 다르게 자금 운영의 모든 과정이 투명하게 기록되어야 하며, 회사의 돈을 사적으로 이용할 수 없습니다

쇼핑몰 법인설립, 시기도 중요합니다

1월에 설립하는지 , 8월에 설립하는지에 따라

그 해 개인 소득세도 영향이 있습니다

> 창업감면이 얼마나 남았는지> 직원분이 몇 명이 있는지> 매출은 얼마나 되고 이익은 얼마나 되는지> 매출 성장률은 어떻게 되는지 등의 고려가 필요합니다

쇼핑몰 사업을 하시다보면 매출이 커질 수록

혼자서 세금을 관리하기 버거워지는 순간이 옵니다

매출을 늘리는 것도 중요하지만, 세금구조가 정리되지 않는다면

번 돈을 다시 세금으로 납부하게 되는 상황이 될 수도 있습니다

같은 매출이지만 회계, 세무 처리 방식에 따라서

앞으로 몇 년간 남는 돈은 완전히 달라집니다

쇼핑몰 법인설립이 고민된다면

세무법인 엑스퍼트 강남점으로 연락주세요

스마트 스토어, 쿠팡, 큐텐 등 전자상거래 전문으로

대표님 상황에 맞는 최적의 해결 방향을 제시해드리겠습니다

▼ 전자상거래 전문세무사 - 상담신청 ▼

전자상거래
큐텐

큐텐 영세율 신고, 언제 어떻게 하는걸까요?

안녕하세요

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래 전문 강효정 세무사입니다.

"큐텐 매출은 영세율 신고를 해야한다는데, 언제 어떻게 해야할까?"

해외판매는 처음이신데 신고가 불안한 경우, 영세율로 신고는 했지만 맞게 한 건지 확신이 없는 경우

큐텐 매출이 점점 커지기 시작한 경우

이 중 하나라도 해당된다면, 지금부터 설명드리는 내용을 읽어보시기 바랍니다

큐텐(Qoo10) 매출, 세법에서는 어떻게 볼까요?

큐텐은 일본에서 한국 화장품 등을 살 수 있는 오픈마켓 플랫폼 입니다

한국 셀러가 큐텐을 통해 해외 고객에게 상품을 판매하는 경우엔

세법에서 거래 성격을 아래처럼 봅니다

국내 사업자가 해외 소비자에게 직접 판매하는 '수출(역직구)'그래서 개인사업자는 부가가치세 + 소득세 신고 대상이며

법인사업자는 부가가치세 + 법인세 신고 대상입니다

"해외 플랫폼이라서 한국에서 세금을 안내도 되나요?" 라고 생각하실 수 있지만

한국 거주자는 외국에서 발생하는 소득에 대해서도 국내의 세금의무가 있습니다

큐텐 영세율(0%) 적용이 가능한 조건

큐텐 매출은 조건을 충족한다면 부가세 영세율 (0%) 적용이 가능합니다

영세율 조건은 아래의 3가지 입니다

1. 해외 소비자에게 판매할 것

2. 상품이 실제로 해외로 반출될 것

3. 수출 사실을 증빙할 수 있을 것

위 요건을 충족하신다면 매입세액에 대해 환급을 받을 수 있습니다

영세율 신고는 어떻게 하나요?

부가세 신고를 통해 영세율 신고를 진행합니다

상반기 매입 매출 : 7월 25일까지

하반기 매입 매출 : 1월 25일까지

신고기한까지 환급계좌와 함께 신고하면 한 달 이내로 환급액을 받을 수 있습니다

큐텐 정산 금액이 매출인가요? 자주 실수하는 부분

결론부터 말씀드리자면, 아닙니다

이 부분 역시 영세율 신고와 함께 가장 많이 틀리는 포인트입니다

(실제로 이관 온 업체인데 이전 세무대리인이 잘못 신고하는 사례도 있었습니다)

큐텐에서 실제로 입금되는 금액은

[판매금액] - [각 종 수수료]가 모두 차감된 순입금액 입니다.

세무 신고 기준 매출은 총 판매금액 (총액) 입니다

매출은 총 판매금액

비용은 큐텐 수수료, 광고비, 결제 수수료 등이 있습니다

순 입금액을 매출로 신고한다면, 매출 누락으로 판단될 수 있어서 주의해야합니다

큐텐 매출이 커질수록, 영세율 신고는 왜 더 중요해질까요?

큐텐 매출이 높아지면, 환급금액이 커져 현금흐름에 영향이 올 수 있습니다

그러한 경우에는 반기가 아닌 분기별, 월 별로도 조기 환급을 신청할 수 있습니다

이런 분들은 꼭 한 번 점검해보세요

만약 아래와 같은 상황에 해당하시는 분이라면 한번 꼭 점검해보시길 바랍니다

1. 큐텐 해외 매출이 발생하고 있는 분

2. 부가세 환급신청을 한번도 안해보신 분

3. 해외 오픈마켓 매출이 계속 늘고 있는 분

영세율 혜택을 제대로 활용하여, 사업의 현금 흐름을 확보하고 계신지 체크해보세요

사업을 하시다보면 매출이 커질수록

혼자서 세금까지 챙기기엔 분명 한계가 옵니다

특히 해외 오픈마켓의 매출은 일반적인 세무처리 방식으로 접근한다면

스타트업, 전자상거래 사업자에게 불리한 숫자가 만들어질 수 있습니다

큐텐을 포함한 글로벌 마켓 세금이 고민되신다면

전자상거래 전문으로 구조를 보는 세무사에게 한 번쯤 꼭 점검받아보세요

지금까지 전자상거래 전문 세무사 강효정 세무사였습니다

▼ 전자상거래 전문세무사 - 상담신청 ▼

전자상거래
부가세

큐텐(Qoo10) 부가세 서류, 어떤 걸 챙겨야 부가세 환급이 될까요?

안녕하세요.

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래 전문 강효정 세무사입니다.

큐텐(Qoo10 Japan)으로 일본 판매를 하고 계시는 분들께서는 수출 영세율인데 환급 소명 요청이 왔거나 큐텐 매출 누락 등으로

세무서에서 연락을 받으신 경험이나 걱정이 되신 적이 있으실 겁니다

오늘은 실제 큐텐 셀러 상담과 세무조사 대응을 하며 가장 많이 틀리는 포인트들을 정리해드리겠습니다

매입금액에 대한 환급

부가세는 매출세액 - 매입세액으로 나타낼 수 있습니다

플러스면 납부, 마이너스면 환급이 나오는 구조입니다

매출세액이란 매출의 10%, 매입세액이란 매입의 10% 입니다

큐텐의 일본 판매는 직접 수출에 해당하여 세율의 0%가 적용됩니다

즉, 매출세액은 0원으로 매입에 대한 환급만 나오는 구조이며

매출 자체는 부가세 영세율(0%) 적용 대상입니다

따로 수출 신고를 하지 않은 경우엔 별도 증빙이 있어야지

수출로 인정 받아 환급을 받으실 수 있습니다

"환급이니까 부가세 신고는 나중에 해도 되는거죠?" 라고 생각하실 수도 있지만

환급이어도 부가세 신고기간까지 매출신고를 해야합니다

영세율 매출신고를 기한 내 하지 않으면 가산세가 발생합니다

큐텐 부가세 필수 서류는 어떤게 있나요?

1. 큐텐 매출 내역

수출신고 내역이 없다면 소포수령증 등의 큐텐 매출 내역이 필요합니다

2. 외화입금 통장사본

큐텐은 이전에는 원화입금이었으나, 최근에는 외화입금으로 바뀌었습니다

3. 영세율 첨부서류 제출 명세서

부가세 신고서 작성 시, 영세율 첨부서류 제출명세서를 작성하여

판매일자, 외화금액, 환율 적용한 원화 매출 금액을 입력해야합니다

4. 수출실적명세서

수출신고를 별도로 하셨다면 수출실적명세서를 작성합니다

큐텐 셀러들은 배송사를 통해 수출신고를 하는 경우가 많은 플랫폼입니다

큐텐 셀러가 부가세 환급 때 가장 많이 하는 실수

1. 매출 오류 신고

수출 신고를 중간에 하거나 , 그만 둔 경우를 고려하지 않고

단순히 수출 신고 내역으로만 신고가 들어간다면 매출 누락이 됩니다

보통 업종을 다같이 하는 세무대리인의 경우, 큐텐의 속성까지 파악하기 어렵기 때문에

수출신고가 많은 플랫폼인지, 도중에 수출 신고를 하는지 등을 고려하지 못하는 경우가 많아

매출이 과소신고 된 적이 있습니다

2. 간이과세자 등록

아무리 매출세액 - 매입세액의 환급되는 금액이 많아도

마이너스 된 금액을 절대 돌려 받을 수 없기 때문에

일반과세자로 등록하셔야 환급을 받을 수 있습니다

간이과세자로 잘못 등록하셨다면 일반과세자로 변경 신청이 가능합니다

실제로 이전 세무대리인에게 잘못 안내 받아 지난 몇 개월 동안 간이과세를 포기하지 못하고

저희 블로그를 보시고 일반과세자로 변경을 한 사례도 있습니다

다만, 간이과세자 시절의 매입금액은 절대 소급해서 환급받지 못하며

이 사실을 안 그 날부터 바로 포기 신청을 하셔야 합니다

그럼 다음달부터 일반과세자로 적용됩니다

큐텐 부가세는 플랫폼의 특성을 아는 게 중요합니다

전자상거래는 플랫폼에 따라 발생하는 비용이 다릅니다

일반 업종의 경우 세금계산서, 카드사용내역, 현금영수증 내역이 홈택스를 통해 다 조회 되지만

해외 플랫폼의 경우 홈택스에서 조회 되지 않는 비용들이 있어

별도로 반영되어야 하는 내용이 있고, 플랫폼마다 비용 성격이 다릅니다

사업을 하시다 보면, 매출이 커질 수록 혼자서 처리하기 버거워지고

세금 관리가 제대로 되지 않는 순간이 옵니다

큐텐 부가세 서류로 고민이 되신다면 언제든지 연락주세요

큐텐, 글로벌마켓, 오픈마켓 등 전자상거래 전문으로

세금 문제를 해결해드리고 있습니다

▼ 전자상거래 전문세무사 - 상담신청 ▼

전자상거래
쇼피법인

쇼피 법인, 매출이 늘었다면 어떻게 해야할까요?

안녕하세요.

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래 전문 강효정 세무사입니다.

쇼피는 국내 오픈마켓과 달리

해외매출 + 외화정산 + 영세율 구조가 동시에 작동하는 플랫폼입니다

하지만 쇼피로 개인사업자를 운영하시다보면, 한계가 오기 마련입니

전자상거래 플랫폼은 플랫폼에 따라 매출 신고 방법, 비용의 종류가 다르기 때문에

각 플랫폼 특성을 아는 전문가에게 맡겨야합니다

오늘 쇼피법인 설립에 대해 말씀드리겠습니다

개인사업자로 유리하는게 좋을까요?

대부분의 쇼피셀러는 개인사업자로 시작합니다

간편하고 세부담이 적기 때문입니다

또한 나이와 지역에 따라 50~100% 감면 혜택이 있기 때문에

처음부터 법인사업자로 시작하는게 오히려 손해입니다

쇼피법인 언제 설립하는게 적절할까요?

실제 상담 기준으로 아래 항목 중 2~3개 이상 해당하신다면

쇼피 법인전환을 진지하게 검토할 시점입니다

- 연 매출 15억 이상

- 순 이익 1억원 이상

- 창업감면 50% 받고 있는 경우는 2억원 이상~

이 구간에는 개인사업자보다 법인구조가 세금, 운영면에서 유리해지는 경우가 있습니다

쇼피 법인 핵심 장점

법인은 법인세율(10~25%)를 적용받습니다.

개인사업자와 달리 2억이하 10% 세율을 적용 받습니다

그러기 때문에 같은 돈을 벌어도 세후로 남는 금액이 개인사업자보다 큽니다

그 금액으로 매입금액을 늘리거나, 직원을 채용하거나 사업을 위한 투자 현금 흐름이 마련됩니다

또한 대표 급여, 상여, 퇴직금, 배당 등으로 소득을 분산설계할 수 있어

전체적인 세부담을 조절할 수 있습니다

개인카드로 구매하고 있는데 법인으로 가면 안되는거 아닌가요?

쇼피 플랫폼을 판매하시는 분들은 일부 사이트에서 개인카드를 사용하시는 경우가 있습니다

하지만 실질 법인사업에 사용하셨다면

개인카드 사용분도 비용으로 인정 받을 수 있습니다

실무에서 가장 많이하는 실수

실제 상담에서 정말 자주 보는 사례입니다

- 개인사업자가 그동안 쌓은 리뷰, 스토어 랭킹의 무형자산을

법인에게 대가없이 넘기는 경우

- 창업감면 기간이 남았는데 법인전환을 요건 설계없이 넘겨서

창업감면을 더 이상 받지 못하게 되는경우 등

이러한 경우,

세금이 줄어들기는 커녕 이중과세 / 가산세 리스크로 이어지는 경우가 많습니다.

쇼피 법인설립은

단순히 법인을 그냥 설립하는 일이 아닌

시점, 방식 구조를 함께 설계해야합니다

또한 법인설은 상반기 설립인지, 11월 설립인지에 따라서도

같은 돈을 벌어도 세금이 달라집니다

쇼피 법인, 이런 분들께 꼭 필요합니다

> 쇼피 매출이 빠르게 성장중인 셀러

> 세금부담이 과도하게 느껴지는 대표님

> 개인사업자 구조에 한계를 느끼는 경우

이 중에 하나라도 해당된다면 지금이 쇼피 법인을 점검 할 타이밍일 수도 있습니다

저희 세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래 센터는

쇼피 등 글로벌 마켓 부터 국내 오픈마켓까지

수많은 셀러분들의 법인전환을 도와온 경험으로

전자상거래 세금 문제를 실무적으로 해결해드리고 있습니다

지금의 판단 하나로, 앞으로의 몇 년의 세금과 사업 성장을 바꿀 수 있습니다

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전자상거래
화장품법인

화장품 법인 세금 신고, 구조에 맞게 해야합니다

안녕하세요

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래 전문 강효정 세무사 입니다.

화장품 브랜드를 법인으로 설립하시면서

세금 신고 시 많이 실수하시는 포인트가 있습니다

"매출은 다 신고했는데 왜 가산세가 나왔을까요?" 와 같은 질문이 떠오르신다면

오늘 이 글에서 화장품 브랜드 세금신고에 대해 설명드리겠습니다

화장품 법인이 알아야 할 세금 구조

법인이 기본적으로 신고해야할 세금은 다음과 같습니다.

✓ 부가가치세 (연 4회)

✓ 법인세 (연 1회)

✓ 원천세 (매 월)

여기에 화장품 업종 특성상 추가되는 관리포인트가 있습니다.

- 인플루언서 협찬 비용처리

- OEM 제조 매입 관리

- 재고자산

-해외 수출 영세율 신고

특히 국내 플랫폼, 해외플랫폼이 어디인지에 따라 매출을 신고하는 방법이 각각 다릅니다

해외플랫폼의 경우 각 나라마다 환율을 적용해 신고해야하고

국내 플랫폼은 쿠팡, 스마트스토어, 11번가 등 플랫폼의 종류에 따라

매출을 신고하는 방법이 달라져 복잡합니다

특히 홈택스에서 뜨는 매출과 맞지 않지만 편의상 홈택스 기준으로 신고를 해버리는 곳도 많습니다

화장품 법인 부가세 신고 시 가장 많이 틀리는 부분

화장품 업종은 브랜드사가 많아 광고비 비중이 높은 편입니다

• 인스타 / 구글 / 네이버 광고

• 체험단 비용

• 협찬 제품 제공

• 촬영 , 디자인 비용

플랫폼 종류에 따라서 광고비가 세금계산서가 발행되거나 발행되지 않거나

충전형태로 사용하기 때문에 플랫폼의 특성을 잘 알아야하며

충전형태로 광고비를 지출하는 경우 대부분 카드로 충전하기 때문에

이중비용처리 되어 나중에 문제되지 않게 처리해야합니다

법인세 신고, 이걸 꼭 주의해야합니다

화장품 제조업의 경우, 일반 도소매업 보다 감면 혜택이 높습니다

실질 제조업임에도 불구하고,

처음에 전자상거래 소매업으로 등록한 업체들이 많았습니다.

소매업과 제조업의 감면비율이 10% 차이가 나니 주의하세요

전자상거래 세무사, 왜 필요할까?

화장품 법인은 단순 도소매가 아닙니다

✓ 브랜드 마케팅 구조

✓ OEM 생산 구조

✓ 플랫폼 정산 구조

✓ 구조해외 판매 및 영세율 적용

이 흐름을 이해하지 못하면 기장은 할 수 있어도

절세 설계는 불가능합니다

저희는 전자상거래, 글로벌 마켓 전문으로

플랫폼 구조 까지 분석하기 때문에

세금이 줄줄 새는 부분을 진단합니다

사업을 하시다보면 매출이 커질수록 혼자 관리하시는데에는 한계가 생깁니다

매출을 늘리는 것도 중요하지만, 세금 관리가 제대로 되지 않는다면

번 돈 그대로 세금으로 낼 수 있습니다

화장품 법인 세금 신고가 고민이시라면

현재 매출 구조와 광고비 비중, 재고 관리 현황을 기준으로

전략적 진단부터 받아보시기 바랍니다

전자상거래 전문 세무법인 엑스퍼트 강남지점으로 연락주시면

화장품 브랜드 성장단계에 맞는

최적의 세무 구조를 설계해드리겠습니다

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전자상거래
스마트스토어

스마트스토어 매출이 늘고 있다면, 법인설립을 고민해야 할 시점입니다

안녕하세요.

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래 전문 강효정 세무사입니다.

스마트스토어 법인설립은 보통 신설 법인보다는 개인 사업자로 진행하시다가 법인설립을 고려하시는 경우가 많습니다.

매출이 일정 수준을 넘기면 개인사업자 구조로는 한계에 맞닥뜨리게 되기 때문인데요.

언제 법인으로 바꾸는 게 유리한지, 어떤 절차로 진행되는지, 세금은 어떻게 차이가 나는지.

오늘 스마트스토어 법인설립의 핵심 포인트를 알려드리겠습니다.

세금 절감 효과

개인사업자는 누진세 구조로 소득이 커질수록 세율이 최대 45%까지 올라갑니다.

반면, 법인사업자는 10~22% 수준으로 유지돼 매출이 커질수록 세금 차이가 벌어집니다.

영업권 평가

개인사업자에서 그동안 쌓아온 리뷰와 고객층이 형성된 스토어를 법인에게 판매하면서 영업권이라는 것을 평가받을 수 있습니다.

이 영업권 평가는 이후 절세의 키포인트가 되는 절차 중 하나입니다.

감면승계 가능

기존에 고용관련 감면을 받고 있었다면, 법인에 승계하여 이어서 감면받을 수 있습니다.

상담을 하다보면 고용승계가 절대 불가능하다는 답변을 받았다고 하시는 경우가 있는데,

세법상 요건에 맞춰 법인전환을 하는 경우 승계가 가능하다고 법에 명시되어 있습니다.

상호 결정

인터넷등기소에서 상호 중복 여부를 확인합니다.

기존 개인사업자의 상호를 그대로 쓰지 못할 수 있으니 후보군을 여러개 생각해 놓아야 합니다.

사업목적 작성

정관에는 반드시 '통신판매업', '전자상거래 소매업'을 포함해야 합니다.

정관 작성 및 법인등기

자본금(보통 100만~1,000만 원), 대표자, 주주 구성 등을 명시해 등기 신청합니다.

1인 법인 설립도 가능합니다.

기존 개인사업자에서 법인으로 전환하는 경우, 자본금 요건이 있어 해당 요건에 만족하는지 사전에 파악이 필요합니다.

신설 법인설립이라면 향후 대출 등을 고려하여 자본금을 1,000만원으로 진행하는 것이 평균적입니다.

사업자등록 + 통신판매업 신고

법인등기 후 홈택스에서 사업자등록을 하고, 시·군·구청에 통신판매업 신고를 진행합니다.

이때 '구매안전서비스 이용확인증(에스크로 인증)'을 반드시 첨부해야 승인됩니다.

법인으로 언제 전환해야 유리할까?

월 매출 1억 이상이 넘어가는 경우, 특히 매출이 15억이 넘어가면

개인사업자 중에서도 "성실사업자"로 분류되어 5월이 아닌 6월에 소득세신고를 진행하게 되는데요.

일반 개인사업자와는 달리 비용처리에 대해 모든 항목을 꼼꼼히 처리했는지에 대한 추가 보고서를 제출해야합니다.

성실신고대상자로 분류되면서 세금 부담도 올라가고, 세무서에서도 비용 처리 항목을 더 깐깐하게 체크하다 보니 그 전에 법인으로 전환하는 사업자들이 많습니다.

스마트스토어 법인설립 주의사항

기존 개인사업자 스마트스토어를 법인으로 이동시키려면 폐업을 하고 진행해야하기 때문에,

개인사업자 → 법인 이동에 있어서 주의해야 하는 사항이 있습니다.

폐업일자와 포괄양수도계약일 등이 일치하지 않을 경우 중간에 정산과 같은 부분이 꼬여버릴 수 있습니다.

특히 혼자서 폐업 신고 후 법인 설립을 하시는데 포괄양수도 요건을 맞추지 않고 이동하셔서 저희가 폐업일자 조정을 해드린 사례도 있습니다.

사업이 성장하며 매출이 점점 커지면 법인설립이 고민되실 겁니다.

법인설립은 단순한 등기작업이 아닌,

개인사업자에서 법인으로 넘어가면서 제대로 된 권리금을 받고 넘겨야 하는 절세전략이 필요한 컨설팅 분야입니다.

스마트스토어 법인설립 관련해서 문의 주시면

대표님의 스토어 매출, 업종, 정산 구조에 맞는 맞춤형 법인설계 & 절세전략을 제시해드리겠습니다.

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전자상거래
쿠팡법인

쿠팡 법인설립, 세금관리는 어떻게?

안녕하세요.

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래 전문 강효정 세무사입니다.

쿠팡은 작은 개인 셀러도 순식간에 '매출 수억 원' 규모로 성장할 수 있는 플랫폼입니다.

하지만 쿠팡은 다른 플랫폼(스마트스토어 등)과 달리 스토어 이관을 통해 법인으로 바로 바꿀 수 없기 때문에 신중한 접근이 필요합니다.

오늘은 쿠팡 셀러들이 꼭 알아야 할 법인설립의 시점과 절세 전략을 알려드릴게요.

세금 절감 효과

개인사업자는 누진세 구조로 소득이 많아질수록 세율이 최대 45%까지 올라갑니다.

반면 법인은 10~22% 구간으로 유지돼 매출이 클수록 세금 격차가 기하급수적으로 커집니다.

신용도 & 거래 신뢰도 상승

쿠팡 플랫폼 외에 B2B거래 확장 진행 예정이 있으시거나 은행 대출 등을 통해 매입을 늘리려고 하시는 경우에는 법인으로 넘어가는게 유리합니다.

쿠팡 법인설립 절차 한눈에 보기

1. 상호 및 목적 결정

인터넷등기소에서 중복 상호를 검색 후 확정합니다.

정관에는 반드시 "전자상거래 소매업", "통신판매업" 을 포함해야 합니다.

개인사업자 상호를 그대로 사용하지 못할 수도 있어 여러 후보 이름을 정해놓는 게 좋습니다.

2. 정관 및 주주명부 작성

자본금은 100만원부터도 가능하며 향후 대출 계획이 있다면 최소 1,000만원으로 진행하시는게 좋습니다.

법인은 1인 설립도 가능하며, 가족을 주주로 구성하여 향후 법인의 소득을 배당하는 방법도 있습니다.

3. 등기신청 및 사업자등록

법인등기를 마치면 (4-5일소요)

세무서에 사업자등록을 신청합니다. (1-2일소요)

4. 통신판매업 신고 및 에스크로 등록

관할 시청/구청에 '법인 명의 통신판매업 신고'와 '구매안전서비스 이용확인증(에스크로)'을 제출해야 승인됩니다.

5. 법인통장 개설 및 쿠팡 정산계좌 연결

정산계좌는 반드시 법인 명의로 해야 합니다.

법인으로 언제 전환해야 유리할까?

보통 월 매출보다는 "이익" 구간에 따라 법인전환 시기를 결정하지만,

쉽게 파악할 수 있게 월 매출을 통해 1억 이상이면 법인을 검토하는 구간으로 설정하여 보여드립니다.

✓ 창업감면을 받고 있다면 (100%)

→ 감면이 끝난 다음 연도 1월 1일에 법인설립

✓ 창업감면을 받고 있다면 (50%)

→ 최소 이익 2-3억이 넘어가는 구간에서 검토

✓ 아무런 감면을 받고 있지 않다면

→ 이익이 1억 넘어가는 구간에서 매출성장도에 따라 검토

즉, 상황에 따라 검토구간이 달라지게 됩니다.

쿠팡 법인설립의 핵심

기존 개인사업자에서 쿠팡 법인설립을 계획 중이라면,

쿠팡은 다른 플랫폼처럼 스토어 자체를 법인명의로 넘길 수 없기 때문에 이에 따른 전략이 필요합니다.

현재 매출 구간에서 법인으로 가야할지 고민이 된다면 연락주세요.

쿠팡/스마트스토어/자사몰/글로벌 마켓을 포함한

전자상거래를 전문으로 세금 문제를 해결해드리고 있으며

대표님의 매출 규모와 이익구조에 맞는 쿠팡 전용 법인 설립 플랜을 설계해드리겠습니다.

▼ 전자상거래 전문세무사 - 상담신청 ▼

전자상거래
법인설립

이커머스 법인설립, 어떻게 하나요?

안녕하세요.

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래 전문 강효정 세무사입니다.

이커머스 업종은 매출 구조, 정산 방식, 광고비 집행 구조가 일반 도소매업과 전혀 다릅니다.

따라서 법인 설립이나 전환도 '형식적인 등기' 가 아니라 업종 구조에 맞는 전략적 설계가 필요합니다.

오늘은 제가 실제로 셀러분들과 상담하며 정리한 전자상거래 법인설립 핵심 포인트를 간단히 정리해드릴게요.

이커머스는 언제 법인이 유리해질까?

처음엔 개인사업자로 시작하더라도 매출이 연 4억~5억을 넘기면 자연스럽게 세금 부담이 커집니다.

그렇게 많은 분들이 법인 전환을 고민하게 되시는데요.

개인소득세는 최고 45%까지 누진세가 적용되지만,

법인은 10~22% 구간으로 세율이 훨씬 안정적이기 때문이죠.

(26년부터 9%에서 10%로 법인세 인상)

또한 법인은 자금조달 측면에서도 개인보다 신용도가 높고,

거래처 신뢰나 투자유치에서도 훨씬 유리하다는 장점이 있습니다.

이커머스 법인설립 절차

1. 법인등기: 인터넷등기소(iros.go.kr)에서 상호 검색 후 동일 상호 확인

2. 사업자등록: 홈택스에서 업태·종목 기입 후 사업자등록증 발급

3. 통신판매업신고: 시·군·구청에서 신고 후 ‘통신판매업 신고번호’ 획득

보통 일주일 이내에 모든 절차가 완료되며,

이커머스 플랫폼 입점을 위해서는 반드시 통신판매업 등록이 진행되어야 합니다.

이렇게 보면 단순한 절차이지만

법인 등기 절차에서 자본금, 주주 구성, 대표자 설정에 따라서 절세 전략과 향후 재무제표가 완전히 달라지기도 합니다.

소재지에 따라서도 감면이 달라진다

서울 강남,마포,구로 등 과밀억제권역은 세액감면 혜택이 없습니다.

반면 김포, 용인, 파주처럼 비과밀지역에 법인을 설립하면 5년간 창업중소기업 세액감면(최대 75%)을 받을 수 있습니다.

단, 국세청은 최근 '비상주사무실 감면 남용'을 전수조사 중이므로 실제 사업장이 있는 지역에 설립하는 게 필수입니다.

이 외에도 첫 창업이어야 하는 등의 추가 요건이 있으니 주의하세요.

업종·목적 설정이 절세의 출발점

전자상거래 법인은 등기 시 ‘사업목적’에 통신판매업, 전자상거래업을 포함해야합니다.

또 향후 스마트스토어 운영대행, 라이브커머스, 광고 제작 등을 진행할 계획이 있으시다면,

관련 내용을 미리 목적사항에 포함해 두는 것이 좋습니다.

추후 변경등기 없이도 사업 확장이 가능하기 때문입니다.

구성원·자본금 세팅

1인 법인도 가능하지만, 감사 1명은 필수입니다.

자본금은 100만 원 이상이면 가능하지만,

추후 대출준비 등 사정에 따라 1,000만~5,000만 원 선으로 세팅하는 경우가 많습니다

세무 관리 포인트

아래 두 가지 세무 포인트는 꼭 체크하세요.

- 대표 급여, 직원 인건비, 광고비, 포장비, 차량 유지비→ 모두 비용 인정

- 법인카드 및 법인계좌 분리 → 필수입니다

실제 상담 중 가장 많은 실수

1. 비상주사무실 주소로 창업감면 신청 → 전수조사 시 전액 추징

2. 업종코드 → 실질 제조인데 도소매로 등록하는 경우 입니다.

이 세 가지는 '몰라서' 발생한 손해지만, 금액으로 따지면 수백만 원 이상 차이납니다.

똑똑한 법인설립으로 향하는 길

법인설립은 단순한 절차가 아니라 세금 · 신뢰 · 자금의 삼박자를 맞추는 전략입니다.

"온라인 매출이 늘고 세금이 부담스럽다" 면, 지금이 바로 법인설립을 고민할 타이밍입니다.

저희 세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래센터는

수많은 셀러의 법인 설립과 전환을 도와온 경험으로,

귀하의 상황에 맞는 맞춤 절세 전략을 제시해드릴 수 있습니다.

귀사의 이커머스 구조에 맞는 최적의 법인설립 플랜을 제안드리겠습니다.

▼ 전자상거래 전문세무사 - 상담신청 ▼

전자상거래
법인전환

쇼핑몰 법인전환, 타이밍은 언제가 좋을까?

안녕하세요

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래 전문 강효정 세무사입니다.

"쇼핑몰 매출이 늘어나는데 이제 법인으로 전환해야 할까?"

온라인 쇼핑몰 사장님들이 성장 단계에서 꼭 한번 고민하는 질문입니다.

초기에는 개인사업자로 시작하는 것이 유리하지만 매출과 소득이 올라갈수록 주변에서 법인으로 가야한다고 하고

법인은 돈을 함부로 빼지 못해 불편하니 개인으로 더 있으라 하고

혼란스러우시죠?

주변에서 하는 이야기로 혼란스럽다면, 오늘 법인전환 타이밍에 대한 기준을 딱 정해드리겠습니다.

세금 절세 구조

√ 개인사업자의 종합소득세율 : 6~45%

√ 법인사업자의 법인세율 : 10~25%

즉, 연 매출이 15억 이상 또는 연 소득 2억 이상이 되면 법인으로 전환하는 것이 유리한 구조가 됩니다.

특히 대표님 급여를 비용 처리하고, 배당을 활용한 이중 절세플랜을 짜면 세부담을 확 줄일 수 있습니다.

주식회사의 신뢰도

'주식회사'라는 단어 하나가 주는 신뢰감은 생각보다 큽니다

입점 심사가 까다로운 대형 마켓, 광고 대행사, 브랜드 제휴사들은 개인보다 법인 거래처를 우선 검토하는 경우도 있습니다

소비자 입장에서도 환불, 교환 등 고객 응대 신뢰도가 높아지기 때문입니다

일부 플랫폼은 "법인"만 입점 가능합니다.

라쿠텐의 경우 1년 이상 넘은 법인만 입점 가능하고

심사가 까다로운 플랫폼 중 하나입니다

쇼핑몰 법인전환 작업에 많은 시간이 소요

쇼핑몰 법인전환 시 플랫폼 이관 등 작업에 많은 시간이 소요되는데 이 부분 때문에 법인전환을 미루는 경우도 많습니다

플랫폼 내 리뷰 이관 등에 상당한 행정적인 시간이 소요되는 것을 감안해서

법인전환일정이 고려됩니다.

쿠팡 등 일부 플랫폼은 스토어 자체를 옮길 수 없기 때문에

어떤 플랫폼 사업을 하는지가 가장 중요합니다.

대표 개인자금과 법인자금의 혼용

법인 통장은 개인 통장과 다르게 사용합니다.

1인 법인 또는 가족 법인이기 때문에 돈을 마음대로 뺏다 넣었다 할 수 있다고 생각하시면 안 됩니다.

실제로 1인 법인에서 법인 돈을 마음대로 사용하여 횡령죄로 고발 당한 경우도 있습니다.

타이밍을 놓친 법인전환

매출 15~20억을 넘는 경우가 지속되는 경우 이익이 1억 이하라면 괜찮지만

2~3억 이익이 계속해서 지속되는 경우, 법인전환을 하지 않으면 소득세 부담이 클 수 있습니다.

법인전환을 할 때는 개인사업 때 일궈놓은 무형사업자산(고객리뷰, 매입처 확보, 상표권, 브랜딩 등등)을 법인에게 판매하는 건데,

객관적인 금액으로 양도하지 않는 경우에 문제될 수 있습니다.

만약 이익이 2~3억씩 매년 나오는 상황에서 시간이 많이 지난 뒤에 영업권 평가를 하면 상당한 금액이 평가되고

이 부분에 대해서는 당장 법인에게 대가를 받지 못해도 세금을 내야 하기 때문에 세금폭탄으로 돌아올 수 있습니다.

"법인을 너무 일찍 세워서 손해보는 경우"도 있지만

"시기를 놓쳐서 세금폭탄을 맞는 경우"가 훨씬 많습니다.

그래서 매출구조, 성장 단계, 고정비 비중, 대표자의 라이프 플랜까지

종합적으로 분석한 뒤, 가장 적절한 설립 시점과 절세구조를 제안드립니다.

쇼핑몰 법인 설립은 단순히 간판만 바꾸는 일이 아닙니다.

세금, 신뢰, 자금 구조 까지 설계하는 경영전략의 출발점입니다

쇼핑몰 법인설립/전환을 앞두고 계시다면

전자상거래/쇼핑몰 경험이 많은

세무법인 엑스퍼트 전자상거래센터로

문의주세요

▼ 전자상거래 전문세무사 - 상담신청 ▼

전자상거래
전문세무법인

전자상거래 세무법인, 왜 지금 꼭 필요할까?

안녕하세요.

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래 전문 강효정 세무사입니다.

혹시 전자상거래 세무를 일반 세무 사무실에 맡겨도 괜찮을까, 고민 중이신가요?

오늘은 전자상거래 세무법인이 왜 필요하고, 어떤 차별성이 있는지,

그리고 실제 실수 사례까지 알려드릴 테니 주목해 주세요.

사실, 전자상거래 전문 세무법인은 저희가 유일합니다.

지금까지 대부분의 세무사무실은 모든 업종을 다 관리한다고 말해왔습니다.

하지만 현실은 다릅니다.

병의원, 음식점, 전자상거래, 크리에이터, 학원 등…

모든 업종의 특성을 세무사가 완벽히 파악하고 관리할 수 있을까요?

세무 포인트를 하나도 놓치지 않고

모든 업종을 동일한 수준으로 관리하기란 사실상 매우 어렵습니다.

특히 전자상거래는 플랫폼 구조, 광고비 및 수수료 처리, 해외 정산 등

업종 특수성이 워낙 많아 세세한 부분을 놓치기 쉬운 분야입니다.

"왜 이제서야 이런 전자상거래 특화 세무법인을 만났는지 모르겠다. 그동안 매출을 잘못 신고하고 있었다"

이 말은 저희에게 이관한 대표님들께서 가장 많이 하시는 이야기입니다.

비전문 세무사로부터 발생한 실제 불이익 사례

법인전환 실패 사례

한 셀러는 법인전환 시점을 잘못 잡아 창업감면 혜택을 이어받지 못했고, 수천만 원 세금을 더 내야 했습니다.

매출 신고 오류 사례

또 다른 사업자는 오픈마켓 매출 내역을 누락해 수백만 원의 가산세 폭탄을 맞았습니다.

"그냥 세무사가 알아서 하겠지" 했다가 큰 비용으로 돌아온 것입니다

이런 사례는 모두 전자상거래의 특수성을 모른 채 처리했기 때문에 발생한 문제였습니다.

엑스퍼트 전자상거래센터만의 차별성

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래센터는

- 업종코드, 통신판매업 노하우 : 창업 초기부터 안전하게 세팅

- 전담 세무사 + 매니저 이중 관리 : 실수 없는 체계

- 셀러 맞춤 관리 : 아마존, 쇼피, Qoo10 등 해외 플랫폼도 OK

다른 곳이 "다 할 수 있다" 라고 말할 때, 저희는 전자상거래만 깊게 파고드는 전문성으로 차별화되어 있습니다.

세무대리인에게 전자상거래를 가르치는 세무법인

- 국내 최고 회계 프로그램 회사 “더존” 교육센터에서 전자상거래 교육

- 세무대리인 대상 오프라인 전자상거래 교육

- 셀러 대상 전자상거래 세무 강의 교육

모든 업종의 세무 난이도가 같은 것은 아닙니다.

사실, 전자상거래업종은 대부분의 세무대리인이 기피하는 업종 중에 하나입니다.

플랫폼 별로 매출 집계하는 내용을 다 파악하고 있어야 하는데

모든 업종을 관리하는 일반 법인에서는 제대로 파악하기 어려운 현실 때문입니다.

지금 선택이 1년 뒤 세금을 바꿉니다

전자상거래 세무는 오프라인 가게 세무와는 완전히 다릅니다.

모든 업종을 다 한다는 곳에 맡기면 반드시 사고가 납니다.

저희 세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래센터는

수많은 셀러들의 실제 문제를 해결하며,

매출 누락 없는 관리 및 체계적 절세 전략, 글로벌 대응력까지 구축해왔습니다.

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래센터는,

사장님의 든든한 파트너로 세금 문제 없는 안전한 성장을 약속드립니다.

지금까지 전자상거래 전문,

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래센터였습니다.

▼ 전자상거래 전문세무사 - 상담신청 ▼

전자상거래
전자상거래전문

전자상거래 세무사, 셀러라면 왜 꼭 전문 세무사를 선택해야 할까?

안녕하세요.

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래 전문 강효정 세무사입니다.

"스마트스토어 업종코드, 도대체 뭘로 등록해야 할까?"

"쿠팡이나 아마존 정산내역이 뒤죽박죽인데, 신고는 어떻게 하지?"

"매출은 늘어가는데 혹시 내가 모르는 사이에 세금 폭탄을 맞는 건 아닐까?"

전자상거래 셀러라면 한 번쯤 이런 생각 해보셨을 것입니다.

상품 소싱과 마케팅만으로도 바쁜데, 세무까지 직접 챙기려면 머리가 아픕니다.

'내 세무사가 전자상거래를 정말 잘 알고 있을까?'

'전자상거래 전문 세무사에게 맡겨야 하나?'

하는 생각이 드신 적 있으신가요?

셀러 앞에서 검증받은 세무사

저는 강의와 세미나를 통해 수많은 셀러분들을 상담하고 많은 사례를 가지고 있습니다.

이커머스 페어 강의 : 스마트스토어/쇼핑몰/쿠팡/아마존/쇼피/큐텐 셀러 수백 명을 대상으로 실전 세무 전략 강의

더퓨처, 셀러그라운드 협업 세미나 : 셀러 교육 강사들과 함께 온라인 줌 세미나 진행, 각 셀러의 매출 구조에 맞춘 절세 전략을 실시간으로 제시

세무대리인 강의 : 더존비앤씨티/세무회계사관학교에서 전자상거래 절세법 강의

세무대리인에게 전자상거래를 강의하고

수많은 셀러 강사들과 협업하여 강의를 진행하였습니다

실제로 전자상거래 업체만 500개 사업체를 관리 드리며

전자상거래 세무에서 발생할 수 있는 모든 케이스와 세무 이슈, 사례 축적 DB가

타 세무법인과 비교할 수 없이 많습니다.

콘텐츠와 전문성으로 입증된 세무사

전자상거래 셀러 분들이 보다 더 쉽게 정보를 얻으실 수 있도록, 다양한 콘텐츠로 만나 뵙고 있습니다.

전자상거래 절세책 발간 : 실제 셀러들의 고민과 사례를 정리해, 사업자라면 꼭 알아야 할 절세 노하우를 책으로 집필

클래스101 강의 런칭 : 누구나 온라인으로 제 강의를 통해 전자상거래 세무의 핵심을 배울 수 있습니다

전자상거래 세무란?

전자상거래 세무는 오프라인 가게와 완전히 다릅니다.

플랫폼별로 다른 매출, 수수료, 광고비 구조에다가, 해외 플랫폼의 경우 영세율 적용 이슈까지 있죠.

이런 특수성을 이해하지 못하면 결국 매출 누락, 창업 감면 불이익, 부가세 환급 실패, 가산세 폭탄으로 이어집니다.

실제로 저희에게 이관하신 고객 중에는 법인전환을 잘못해 수천만 원 세금을 더 낸 경우,

매출 신고를 누락해 수백만 원의 가산세를 맞은 경우가 많습니다.

셀러분들도 플랫폼 특성에 따라 전략이 달라지듯이, 세무도 마찬가지입니다.

플랫폼 특성에 따라 매출을 신고하는 방법이 달라집니다.

모든 업종을 관리하는 경우 플랫폼의 세세한 특성을 알기란 쉽지 않기 때문에,

전문 세무사가 더욱 필요한 분야입니다.

실제 상담 후 변화한 사례

- 쇼피 매출 20억 원 규모의 A 대표님은, 일반 세무사무실에 맡겼다가 매출 누락으로 1,000만 원 가산세를 냈습니다.

- 도소매로 신고했던 B 대표님은 실질 제조업었는데,

그동안 감면을 적게 적용하고 있었으며 경정청구를 통해 2천만 원의 세금을 환급해 드렸습니다.

- 글로벌 셀러 C 대표님은 이전에 아마존 매출을 순수익 기준으로 잘못 신고하고 계셨고 정정 신고로 가산세를 500만 원 넘게 내신 이력이 있었습니다.

전자상거래 세무, 반드시 ‘누구에게 맡기느냐’가 답입니다

매출은 셀러님의 노력이지만,

세금은 세무사의 전문성에 달려 있습니다.

세무법인 엑스퍼트 강남점은

셀러 강의, 세무대리인 강의, 절세책 발간, 온라인 강의 런칭까지,

이미 수많은 셀러와 전문가들에게 인정받은 전자상거래 세무법인 입니다.

세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래센터,

셀러님의 든든한 파트너로 세금 문제 없는 성장을 약속드립니다.

지금까지 전자상거래 전문, 세무법인 엑스퍼트 강남점 전자상거래센터였습니다.

▼ 전자상거래 전문세무사 - 상담신청 ▼

전자상거래
큐텐법인설립

큐텐 법인설립, 지금이 맞는 타이밍일까요?

안녕하세요

세무법인 엑스퍼트 강남점

전문상거래 전문 강효정 세무사입니다

큐텐 재팬을 통해 건강기능식품, 한국 화장품을 판매하시는 셀러 분들이 많습니다.

큐텐은 개인사업자로도 시작할 수 있지만 매출액, 이익률이 높아지는 경우 ‘법인설립’이 해답일 수 있습니다.

법인설립, 언제가 유리한 타이밍일까요?

아래 상황 중 하나라도 해당된다면 법인설립을 검토해보셔야 합니다.

1. 매출이 15억을 넘어가는 경우

개인사업자는 종합소득세율이 최대 45%까지 적용됩니다. 법인세율은 2억 이하 9%, 200억 이하 19%로 세율 차이가 상당합니다.

매출 15억 언저리부터는 법인이 세금 측면에서 확실히 유리합니다.

구분

개인사업자

법인사업자

과세표준 1억

세율 35%

세율 9%

과세표준 3억

세율 38%

세율 19%

과세표준 5억

세율 40%

세율 19%

2. 창업감면이 끝나가는 경우

창업감면을 받고 계셨다면 감면 종료 시점에 세금이 크게 늘어납니다. 이 시점에 맞춰 법인설립을 하면 새로운 절세 구조를 설계할 수 있습니다.

3. 동업자와 투명한 재정관리가 필요한 경우

개인사업자를 공동으로 운영하면 자금 흐름 관리가 어렵습니다. 법인 통장으로 운영하면 횡령 등의 리스크를 줄이고 투명하게 관리할 수 있습니다.

큐텐셀러의 법인설립 절차는 어떻게 되나요?

큐텐 셀러는 일반적인 법인설립과 다릅니다. 기존 개인사업자 스토어를 법인으로 이관하는 과정이 추가되기 때문입니다.

[법인등기] → [사업자등록] → [영업권평가] → [큐텐 명의변경]

개인사업자가 그동안 쌓아온 스토어의 리뷰, 고객, 매출 이력을 감정평가사를 통해 평가받은 뒤 (영업권평가) 법인이 큐텐 스토어를 매입하는 구조라고 보시면 됩니다.

큐텐은 스토어 이관이 가능한 플랫폼입니다. 다만 모든 플랫폼이 이관을 허용하지는 않으므로 플랫폼별 확인이 필요합니다.

법인설립 전에 반드시 체크해야할 사항은?

법인이 무조건 유리한 것은 아닙니다. 전환 전에 다음 사항을 먼저 점검하셔야 합니다.

기존 사업자에 대출이 있는 경우

개인사업자 명의 대출이 있으면 폐업 시 조건이 변경될 수 있습니다.

반드시 금융기관에 사전 확인하세요.

정부 지원금을 받고 있는 경우

창업지원금, 고용지원금 등은 폐업 시 환수 대상이 될 수 있습니다.

지원금 종료 시점 이후로 전환 일정을 잡는 것이 안전합니다.

법인 운영비용

4대 보험 가입 의무, 법인세 신고 비용, 등기 비용 등 고정 비용이 추가됩니다.

절감되는 세금보다 유지 비용이 더 크면 법인설립이 오히려 손해일 수 있습니다.

대표 급여와 배당소득세

법인에서 대표가 돈을 가져가려면 급여 또는 배당으로 처리해야 합니다.

급여에는 소득세, 배당에는 배당소득세가 붙기 때문에 이중과세 구조를 반드시 이해하고 설계해야 합니다.

이런 체크 없이 법인을 만들었다가 후회하시는 분들이 실제로 많습니다.

큐텐 셀러가 법인설립 과정에서 자주 하는 실수는?

1. 영업권평가 없이 스토어를 이관한 경우

영업권평가를 거치지 않고 개인 스토어를 법인으로 넘기면 세무조사 시 부당행위 계산 부인으로 추징될 수 있습니다.

감정평가사를 통한 적정 가액 산정은 반드시 필요합니다.

2. 전환 시기를 잘못 잡은 경우

연도 중간에 전환하면 개인사업자 폐업 신고와 법인 설립 신고가 동시에 발생합니다.

가능하면 사업연도 시작 시점(1월)에 맞추는 것이 정산이 깔끔합니다.

3. 기존 사업자 폐업을 미루는 경우

법인설립 후 개인사업자를 폐업하지 않으면 두 곳에서 이중으로 세금 신고 의무가 생깁니다.

법인 설립과 동시에 개인사업자 폐업 처리를 진행해야 합니다.

4. 법인 운영 설계 없이 설립만 한 경우

대표 급여, 배당 구조, 법인카드 사용 범위를 미리 설계하지 않으면 법인을 만들어놓고도 절세 효과를 누리지 못하는 경우가 많습니다.

큐텐 매출이 커지면서 법인설립을 고민하고 계신다면 혼자 결정하시기보다 전문세무사와 시뮬레이션을 먼저 해보시는 것이 좋습니다.

전환 타이밍, 영업권평가, 기존 사업자 정리까지

한 번에 설계해야 세금도 줄이고 리스크 없이 넘어갈 수 있습니다.

법인설립 타이밍이 고민되신다면 세무법인 엑스퍼트 강남점으로 편하게 연락 주세요.

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